Налоги приходят за предыдущий год

Содержание

Где искать документ с начислениями, как в них разобраться и сколько платить

Налоги приходят за предыдущий год

Собственники недвижимости и транспортных средств начали получать налоговые уведомления с начислениями за 2019 год. Указанные там суммы нужно заплатить до 1 декабря 2020 года. Размер платежей может оказаться выше, чем в прошлом году, а некоторые собственники впервые получили право на льготы.

Екатерина Мирошкина

экономист

Вот что нужно знать владельцам имущества, чтобы не заплатить лишнего.

Собственники имущества должны платить налоги:

  • за квартиру, комнату или дом;
  • за земельный участок;
  • за транспортное средство.

Эти налоги не добровольные, а обязательные. Их начисляет налоговая инспекция. Суммы, которые подлежат уплате за календарный год, указывают в специальных документах — налоговых уведомлениях. Эти уведомления отправляют собственникам по почте или через личный кабинет налогоплательщика.

Налоговые уведомления приходят двумя способами:

  1. В личный кабинет на сайте nalog.ru. Если такой кабинет есть, уведомление придет только туда. В бумажном виде его присылают только по специальному запросу.
  2. По почте. Если нет личного кабинета или был отдельный запрос для отправки уведомлений на бумаге, их присылают почтой.

Пока уведомления разослали не всем, но процесс запущен. Документы с начислениями за 2019 год должны прийти до 1 ноября 2020 года. Если к этой дате ничего нет, стоит разобраться. Письмо могло затеряться, но это не аргумент для просрочки платежа. Можно лично сходить за уведомлением в налоговую инспекцию или отправить запрос о судьбе уведомления через личный кабинет.

Сумма начисленных налогов отображается на главной странице личного кабинетаВнутри — подробности по каждому налогу

На госуслуги эти уведомления не приходят — не ждите их там и не проверяйте.

Новые льготы. Предпенсионеры впервые используют льготу, которая позволяет не платить налог на имущество за один объект каждого вида. Раньше такую льготу давали тем, кто достиг пенсионного возраста.

Но с его повышением ее сохранили и для тех, кто мог бы выйти на пенсию по правилам, действовавшим до 31 декабря 2018 года. Обычно это женщины 55 лет и мужчины 60 лет — или моложе, если есть право на досрочную пенсию.

Или старше, если они госслужащие.

Кадастровая стоимость. Могла измениться кадастровая стоимость объекта. Она влияет на налоговую базу и сумму налога к уплате. Кадастровую стоимость устанавливает государство. Проверить ее можно на сайте Росреестра — вот инструкция. Завышенную стоимость можно оспорить.

Коэффициент-дефлятор. Если налог считают по инвентаризационной стоимости, сумма тоже будет больше: за 2018 год использовали коэффициент-дефлятор 1,481, а за 2019 — 1,518.

Местные льготы. В 2019 году мог измениться перечень муниципальных льгот. Местные власти могут добавлять новые категории льготников или менять условия.

Это можно проверить через сервис на сайте ФНС. Даже если список не изменился, собственник мог получить скидку или освобождение от налогов.

Например, если семья в 2019 году стала многодетной или собственник квартиры получил инвалидность.

Кадастровую стоимость можно проверить в личном кабинете: «Имущество» → «Стоимость и начисления» → «Предыдущие периоды». Она может и не меняться

Льготы предпенсионерам. Предпенсионеры могут не платить налог с шести соток земли.

Эту льготу им дали вместо пенсии, но впервые при расчете земельного налога ее применили для начислений за 2019 год. Если у вас или кого-то из близких есть право на льготу, проверьте, чтобы ее предоставили. Налоговая обещает проверять статус самостоятельно, но бывает всякое — вопросы со своими деньгами лучше держать под контролем.

Справки о статусе предпенсионера формируются за минуту и помогут сэкономить несколько тысяч рублей.

Местные льготы. Льготы на уровне муниципальных образований нужно проверять каждый год отдельно: они меняются, а без заявления их не предоставят. Возможно, у кого-то из ваших близких земельного налога за 2019 год быть не должно или он снизится. Если заявление уже подавали и льгота применяется, ничего делать не нужно.

Отмена вычетов. С 2019 года больше нет вычетов в размере взносов в систему «Платон». Владельцы большегрузов не смогут так сэкономить на транспортном налоге.

Налог на роскошь. Обновился перечень автомобилей, которые облагаются налогом по повышенной ставке. Владельцам Ауди Q8, Кадиллаков CT6 и XT5, Шевроле Траверса, Вольво XC40 теперь тоже придется платить больше обычного.

В уведомлениях 2020 года указаны суммы налогов за 2019 год. Если вы продали машину или купили квартиру в 2020 году, это не повлияет на текущий размер начислений. Поэтому иногда налог должны платить даже те, кто сейчас без автомобиля.

Как сэкономить на налогах или не платить их вообщеРассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю

Вот план действий на такой случай:

  1. Проверьте право на льготу. Используйте нашу инструкцию или отдельные разборы для разных категорий: предпенсионеров, пенсионеров, многодетных. Изучите списки региональных и местных льгот.
  2. Подготовьте документы, которые подтверждают право на льготу.
  3. Подайте заявление — через личный кабинет, по почте, в налоговой инспекции или уполномоченном МФЦ.

Налог могут пересчитать максимум за три предыдущих года.

Применение льгот можно проверить в формуле расчета налога по каждому объекту. Чтобы увидеть реальные данные, нажмите «Подставить мои значения». Если льгота не учтена, можно сразу оформить заявление

Уведомления составляет налоговая инспекция. Но это не значит, что там не может быть ошибок.

Проверьте, точно ли налог начислен на ваше имущество, правильно ли указан срок владения, верна ли доля и площадь, все ли имущество упоминается в расчетах. Ошибка может быть и на вашей стороне — например, машина давно продана, но ее не сняли с учета.

Скорее прекращайте регистрацию на свое имя: на это уйдет пять минут.

Если нашлись неточности, сообщите о них через личный кабинет или с помощью запроса на сайте ФНС.

Кроме имущественных налогов в уведомлении может появиться сумма НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Такое бывает, если налоговый агент должен был его удержать, но не смог. Тогда о начислениях сообщают в налоговую инспекцию — и сумму включают в налоговое уведомление с тем же сроком уплаты, что и для имущественных налогов.

Суммы из уведомления за 2019 год нужно заплатить до 1 декабря 2020 года. Платить можно частями или каждый налог по отдельности. Еще можно пополнять авансовый кошелек. Главное — уложиться в срок. Если не заплатить, появится налоговая задолженность, которая может привести к увеличению суммы и принудительному взысканию.

Способов уплаты много:

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/nalogi-za-2019-god/

Как узнать налоги за прошлые годы

Налоги приходят за предыдущий год

Свои долги по налогам граждане, как показывает практика, в массовом порядке игнорируют. Игнорирование это происходит как от незнания закона, так и от обычной безалаберности и постоянного откладывания оплаты.

Кроме того, иногда гражданам своевременно не поступают налоговые уведомления о необходимости уплаты налога. В результате, налогоплательщики запутываются и не помнят, какие налоги и в каких суммах им нужно оплатить.

Необходимость же идти в налоговые органы для того, чтобы узнать задолженность по налогам обычно пугает граждан по причине больших очередей в налоговых инспекциях.

Подобное затягивание приводит к негативным последствиям: налоговые органы обращаются в суд и взыскивают сумму недоимки в судебном порядке. Если налогоплательщик не исполняет судебный акт добровольно, то он может быть направлен на принудительное исполнение в ФССП России.

Чтобы избежать неприятных минут, связанных с судебным разбирательством и возможным принудительным взысканием задолженности по налогам физических лиц, нужно своевременно проверить задолженность по налогам и оплатить недоимку или обжаловать необоснованное начисление налога.

Раньше узнать налоговую задолженность можно было достаточно просто, в онлайн-режиме, на сайте ФНС России. Там же можно было и погасить задолженность в удобном режиме.

Однако после того, как в результате журналистского расследования через этот сервис был выявлен ряд высокопоставленных чиновников, уклоняющихся от уплаты налогов, сервис был мгновенно закрыт. Теперь свою задолженность по налогам можно узнать через портал gosuslugi.ru.

Для этого необходимо пройти регистрацию и войти в личный кабинет (вам потребуются номер СНИЛС, указанный в страховом свидетельстве государственного пенсионного страхования, и пароль). Затем на главной странице портала нужно выбрать пункт меню «Электронные услуги»

Открывшуюся страницу с перечнем федеральных органов власти России нужно будет прокрутить вниз и найти «Министерство финансов Российской Федерации». Нажмите на эту кнопку.

Появится выпадающий список из двух пунктов, в котором вам нужно выбрать пункт «Федеральная налоговая служба». Нажмите на него.

Появится список услуг, предоставляемых в электронной форме ФНС России.

Вам нужно выбрать самую первую услугу «Бесплатное информирование (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также предоставление форм налоговой отчетности и разъяснение порядка их заполнения». Нажмите на кнопку с этой надписью.

Появится страница, на которой можно непосредственно заказать требуемую услугу. Для этого нажмите на синюю кнопку «Получить услугу».

В следующем окне вам потребуется выделить пункт «Оформить новое заявление», поставив точку в круге слева от него. Затем нажмите на кнопку «Продолжить».

Теперь вам потребуется подтвердить согласие на обработку персональных данных, установив соответствующую галочку слева от слова «Согласен», затем можно нажимать на кнопку «Далее».

На следующем шаге проверьте свои персональные данные. Они автоматически подставляются из ранее заполненных сведений в личном кабинете. Возможно, потребуется ввести ИНН. Если данные не совпадают с вашими, исправьте их в личном кабинете.

Также необходимо выбрать регион, из которого вы хотите получить сведения о неуплаченных налогах. Для часто меняющих место жительства граждан предусмотрена возможность произвести поиск «По всем регионам».

Проверив правильность персональных данных и заполнив сведения о регионе поиска информации, нажмите кнопку «Подать заявление».

На последней странице вы увидите список налогов и пени по ним, которые вам необходимо оплатить. К сожалению, сервис не предоставляет возможности сразу в режиме онлайн погасить задолженность, как это ранее было реализовано на сайте ФНС России. Но вы можете распечатать список задолженностей по налогам и пени и обратиться в отделение банка для их оплаты.

Налог на имущество физлиц пересчитают, даже если за льготой обратились несвоевременно

Специалисты ФНС России разъяснили, в каком порядке будет осуществляться перерасчет налога на имущество физлиц в случае, когда налогоплательщик, имеющий право на льготу, обратился за ней несвоевременно (письма ФНС России от 18 февраля 2016 г. № БС-19-11/18 “О налоге на имущество физических лиц” и от 18 февраля 2016 г. № БС-17-11/18 “О рассмотрении обращения”).

Речь идет о такой льготной категории плательщиков налога как пенсионеры.

Как сообщили налоговики, перерасчет налога за прошлые налоговые периоды, в случае, когда пенсионер предоставил копию пенсионного удостоверения с опозданием, возможен.

Но пересчитают налог не более чем за три года, предшествующих обращению, но не ранее даты возникновения у налогоплательщика права на налоговую льготу (п. 6 ст. 408 НК РФ).

Это возможно как за налоговые периоды до 1 января 2015 года, когда порядок налогообложения регулировался Законом РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-1 ”О налогах на имущество физических лиц”. Так и за периоды, начиная с 1 января 2015 года. Напомним, с этой даты действует гл. 32 НК РФ.

Выявленная переплата подлежит зачету (в счет будущих платежей, пеней или штрафов) или возврату налогоплательщику (п. 1 ст. 78 НК РФ). Вернут переплату по письменному заявлению в налоговый орган в течение одного месяца (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Также ФНС России напомнила, что льгота, в том числе пенсионеру, в виде полного освобождения от уплаты налога предоставляется с 1 января 2015 года в отношении одного объекта недвижимости каждого вида. Льгота может быть предоставлена по следующим видам объектов:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, используемое для профессиональной творческой деятельности (в том числе мастерские, ателье, студии);
  • хозяйственное строение или сооружение площадью менее 50 кв. м, расположенное на земельном участке, предоставленном для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
  • гараж или машино-место.

Таким образом, гражданин, имеющий право на применение льготы, с 2015 года имеет право на освобождение от уплаты налога в полном объеме только, например, в отношении одного жилого дома, по своему выбору, вне зависимости от количества жилых домов, принадлежащих ему на праве собственности.

Читайте так же:  Налог и иные виды обязательных платежей

О выбранном объекте нужно уведомить налоговый орган до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота. Такое уведомление составляется по форме, которая утверждена приказом ФНС России от 13 июля 2015 г. № ММВ-7-11/[email protected]

Если такое уведомление не будет подано, то налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога, сообщают специалисты ФНС России.

Проверка и оплата задолженностей по налогам

Наш сервис поможет узнать просроченную задолженность по налогам (по ИНН) физических лиц без регистрации и входа в личный кабинет. Для проверки своей задолженности введите ИНН в форму ниже и нажмите кнопку «ИСКАТЬ».

Получите квитанцию

НАДЕЖНО Поиск задолженностей по налогам и другим начислениям осуществляется в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП) по всей территории РФ. Информация проверяется в реальном времени.

БЫСТРО Проверка наличия налоговых задолженностей, штрафов и пеней при помощи нашего сервиса займет у Вас не более минуты. На оплату найденных начислений Вы также не потратите много времени – все операции осуществляются через интернет.

УДОБНО Для оплаты задолженностей Вам не придется ходить в банк и стоять в очередях – найденные начисления можно оплатить онлайн. После совершения платежа на Ваш электронный адрес будет отправлено письмо со ссылкой на Квитанцию об оплате.

БЕЗОПАСНО Платежи совершаются через Платежный сервис «А3» (расчетный банк – ПАО «Промсвязьбанк», лицензия Банка России 3251) на защищенном сайте платежной системы. Наш сайт не собирает, не хранит и не обрабатывает Вашу платежную информацию.

КОНФИДЕНЦИАЛЬНО Соединение между Вашим компьютером, нашим сайтом и платежной системой зашифровано по протоколу HTTPS (Hypertext Transfer Protocol Secure), который обеспечивает высокий уровень конфиденциальности всей передаваемой информации.

Ответы на вопросы о работе сервиса проверки и оплаты налогов

Ниже Вы найдете ответы на наиболее часто задаваемые вопросы относительно работы нашего сервиса по проверке и оплате налогов. Нажмите на интересующий вопрос, для быстрого перехода к ответу на него.

Какие налоги можно проверить и оплатить при помощи данного сервиса?

На нашем сайте Вы можете узнать задолженность по следующим видам налогов физических лиц:

  1. Налог на имущество (квартиры, комнаты, жилые дома, гаражи, иные здания, сооружения и прочие помещения, доля в праве общей собственности на имущество);
  2. Транспортный налог (автомобили, мотоциклы, снегоходы, водная, воздушная и другие самоходные машины и механизмы);
  3. Земельный налог (земельные и дачные участки);
  4. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и штрафы за несвоевременно поданную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Узнать о наличии задолженностей можно по ИНН и по Индексу документа. Поиск осуществляется по базе Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах. Наличие регистрации на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru) для этого не требуется. Узнать задолженность по фамилии нельзя.

Являетесь ли Вы официальным сервисом Федеральной налоговой службы?

Нет, не являемся. Официальный сайт Федеральной налоговой службы находится по адресу www.nalog.ru. Наш сайт – это коммерческий ресурс, не имеющий отношения к ФНС, что, впрочем, не означает что мы в чем-то уступаем по качеству услуг аналогичным сервисам. Больше информации о нас можно найти на странице «О сервисе».

Как происходит оплата задолженностей через интернет?

Налоги физических лиц, задолженности по налогам и пени можно оплатить через интернет при помощи банковских карт, электронных денег и систем онлайн-оплаты. После заполнения всех необходимых полей наш сервис перенаправит Вас на сайт платежной системы, на котором происходит непосредственно процесс оплаты.

После совершения платежа Вы будете перенаправлены обратно на страницу нашего сайта, с информацией о статусе Вашего заказа. Ссылку на квитанцию об оплате платежная система отправит на Вашу электронную почту, указанную при создании заказа.

Как оплатить имущественные налоги за предыдущий 2018 год?

Наш сервис позволяет оплатить имущественные налоги за 2018 год по Индексу документа, указанному в платежном извещении из налоговой инспекции. Для этого его нужно ввести в соответствующее поле в форме поиска и нажать кнопку «ИСКАТЬ». После того, как документ будет найден, можно произвести по нему оплату.

Источник: https://oaomgs.ru/kak-uznat-nalogi-za-proshlye-gody/

Какие налоги необходимо заплатить до 1 декабря 2020 года

Налоги приходят за предыдущий год

© Pixabay.com

Москва, 05 ноя 2020. /LIVE24/. Каждый год собственники обязаны платить налоги на имущество – на дачу, на дом, на квартиры и комнаты, а также на автомашины и катера, другие транспортные и на земельные участки. Рассчитаться за все это надо до 1 декабря.Не позже 1 декабря соотечественники должны заплатить налоги на имущество, которое было в их владении в прошлом – 2019 – году. Это имущество физических лиц, транспортный, земельный. Имущественный налог нужно заплатить на дома и квартиры, комнаты и дачи, а также гаражи и машинные места.Данный вид налога начисляется только лишь собственникам – тем людям, которые непосредственно указаны в документе о собственности на все вышеперечисленные объекты.Их размер будет напрямую зависеть от кадастровой стоимости объекта налогообложения и максимально соответствовать рыночной. Узнать о кадастровой цене собственности можно с помощью выписки из Единого государственного реестра недвижимости – от 1 января 2019 года.Для различных объектов недвижимости налоговый базис будет рассчитываться по-разному.


– Для квартир она снизиться на цену от 20 «квадратов», – рассказали специалисты. – Допустим, у вашего жилья площадь – 50 «квадратов». В таком случае вы заплатите также, как и за 30 «квадратов».

Данный «вычет» будет составлять 10 «квадратов», для жилого дома — 50 «квадратов».

Те семьи, в которых воспитываются трое и больше несовершеннолетних будут иметь право на получения подобных вычет еще и на каждого из них.

Что касается налоговой ставки, то она самостоятельно устанавливается для каждого муниципалитета. Кодекс только лишь ограничивает максимальную величину.В отношении земли, которой люди пользуются в личных целях, то она не должна превышать 0,3% от кадастровой стоимости.

К таковым территориям относятся садовые, дачные, огородные и приусадебные участки, а также участки для индивидуального жилищного строительства.Помимо этого, в прошлом – 2019 – году земельный налог в первый раз посчитали, учитывая ограничивающий коэффициент. Его ежегодный рост не должен быть больше 10% по сравнению с предыдущим годом.

В качестве исключения выступают незастроенные земельные участки для индивидуального жилищного строительства. По поводу транспортного налога, то его обязаны заплатить все те, на кого зарегистрированы мотоциклы и автомобили, самолеты и яхты, катера и иные транспортные средства. Размер платежа будет зависеть от мощностей двигателя.

Если легковой автомобиль стоит больше 3 000 000 рублей, то при исчислении налога учитывается повышающий коэффициент, зависящий от средней цены автомобиля и срока, датированного годом выпуска.Подобные списки моделей постоянно публикует Минпромторг.Рассчитать сумму налога обязаны налоговые органы. До1 ноября от органов должно прийти уведомление с суммой налога по почте.

На сайте налоговой службы предварительно можно ознакомиться с приблизительным расчетом налогов – на платформе действует сервис «налоговый калькулятор».С 2019 года все реквизиты для платежей сразу же включили в налоговое уведомление. Это значит, что никаких отдельных кивтанций не будет.

Заплатить все имущественные налоги возможно и заранее – посредством Единого налогового платежа.

– Для этих целей можно воспользоваться «электронным кошельком» – именно туда вы будете вносить деньги, в то время как органы налоговой потом самостоятельно распределят налоги, и задолженность.

Внести ЕНП можно в личный кабинет на сайте ФНС, а также на отдельной странице «Уплата налогов и пошлин».Соотечественники, имеющие личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС могут увидеть собственные уведомления именно там.

При этом, налоговики уточнили что все налоговые документы пользователей личного кабинета размещаются именно в электронном виде и не дублируются по почте. Только если вы не просили об этом отдельно.

Если уведомление не пришло ни по почте, ни электронным способом, то ФНС советует самостоятельно обратиться в налоговую службу:
– Уведомления направляют тогда, когда сумма налога не выходит за рамки 100 рублей, – рассказали специалисты.

– Если же вы считаете, что сумму налога вам посчитали неправильно, то необходимо связаться с налоговой инспекцией и обосновать претензию.

Также с налогового периода 2019 года предпенсионеры, пенсионеры и инвалиды, а также многодетные семьи и хозяева хозпостроек, площадь которых составляет меньше 50 «квадратов», могут не обращаться в налоговые органы. Все их льготы могут быть учтенными в автоматическом режиме.

Ранее LIVE24 сообщало о том, что в ФНС рассказали, кто сможет заплатить налоги в рассрочку. Благодаря тому, что перечень расширили, работающие в сезонных отраслях компании смогут получить рассрочку и сохранить платежеспособность, а также рабочие места.

В новой редакции перечня было изменено 3 раздела: работы в сельском и рыбном хозяйстве, а также в отрасли перерабатывающей промышленности.

Источник: https://live24.ru/v-strane/38533-kakie-nalogi-neobhodimo-zaplatit-do-1-dekabrja-2020-goda.html

Пересчет налогов за прошлые периоды

Налоги приходят за предыдущий год

Пришло уведомление на уплату личных налогов, там стоит доначисление за предыдущие годы, налоги я уплатил все полностью никаких задолженностей не было. Объясните, почему появились новые суммы? Законен ли перерасчет налогов задним числом? И что меня ждем, если я не заплачу доначисленные суммы?

ИФНС может доначислить налоги за предыдущие годы, потому что:

– она обнаружила ошибки в их исчислении,

– уведомление за прошлые годы не направлено или не доставлен,

– общая сумма налогов была меньше 100 руб. В этом случае уведомление пришлют в год, по окончанию которого инспекция теряет право его выставить, то есть не на следующий год,  а через 2 года,

– инспекция вовремя не получила информацию из регистрирующих органов,

– изменилась кадастровая стоимость имущества.

За какие периоды допускается перерасчет налогов

ИФНС вправе пересчитать ранее исчисленные земельный, транспортный налоги и налог на имущество не более чем за 3 года, предшествующих году направления налогового уведомления. То есть в 2020 г. Вам могут пересчитать налоги за 2019, 2018 и 2017 г.

Но для налога на имущества и земельного налога есть особое правило. Если эти налога вы уже заплатили, инспекция не вправе пересчитать их в большую сторону. По транспортному налогу такой “льготы” нет.

Изменилась кадастровая стоимость: что с налогом

Кадастровая стоимость имущества, с которой считают земельный налог и налог на имущество, может быть оспорена или изменена. Например, комиссия по рассмотрению споров или суд вправе уменьшить кадастровую стоимость, если в расчетах выявлены недостоверные сведения, или вправе установить кадастровую стоимость имущества равной рыночной.

Если решение о пересмотре стоимость принято после 01.01.2019. то за все годы владения имуществом вместо прежней должна применяться новая, внесенная в ЕГРН стоимость. Поэтому налоги вам могут пересчитать, но не более чем за 3 года до направления уведомления о перерасчете.

Если кадастровая стоимость имущества выросла, а налог за предыдущие годы с прежней стоимости вы уже заплатили, инспекция не вправе его пересчитать. А если не заплатили – придется раскошелиться на большую сумму.

Если кадастровая стоимость недвижимости стала меньше, то у вас возникает переплата, которую вы можете вернуть или зачесть. Однако подать заявление в инспекцию для зачета или возврата излишне уплаченного налога вы можете только в течение 3 лет со дня его уплаты. Если Вы не уложитесь в срок, деньги вам не вернут.

Эти правила пересчета распространяются и на случаи, когда иск об оспаривании стоимости подан до 01.01.2019, а решение по нему принято после 01.01.2019.

Если вы сообщили о “забытом” имуществе

Допустим, у вас есть имущество, которое не указано в уведомлении, при этом льгот на него у вас нет. Тогда вы обязаны сообщить о “забытой” собственности в налоговую инспекцию. Иначе Вам грозит штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Законные доначисления придется заплатить

Итак, если Вам пересчитали налоги, проверьте следующие условия:

– являетесь ли Вы собственником указанного в уведомлении имущества;- учтены ли Ваши налоговые льготы;- не превышает ли период, за который доначислены налоги, 3 лет на дату направления уведомления;

– какова кадастровая стоимость недвижимости на сайте Росреестра.

Если вы убедитесь, что начисления правомерны, заплатите налог в срок. указанный в уведомлении.

А если налоговое уведомление пришло с опозданием и срок уплаты налогов по нему прошел, заплатите налог в течение месяца со дня получения уведомления.

Что делать, если доначисления незаконны

Как можно раньше направьте в налоговую инспекцию свои возражения. Можно:

– лично обратиться в любую инспекцию;- направить возражения по почте;

– направить возражения через личный кабинет налогоплательщика.

Если инспекция вам откажет, вы вправе обратиться в управление ФНС по региону и/или в суд. Сразу предупреждаем, на это уйдет немало времени и сил. Поэтому, если доначисления копеечные, их проще заплатить.

Если суммы немаленькие, их лучше сначала заплатить, а потом оспаривать.

Если Вы  докажите свою правоту, то переплату можно будет вернуть или зачесть. Если проиграете – не придется платить пени и  штраф за неуплату налогов.

Не заплатите по уведомлению – получите требование

Если вы не заплатите доначисления в срок, возникнет недоимка, на которую ежедневно будут начисляться пени. Тогда инспекция направит Вам требование об уплате налога.

Его нужно исполнить в течение 8 рабочих дней с даты получения, если не указан более поздний срок.

Если и по требованию вы не заплатите, то со дня истечения срока исполнения требования у инспекции есть 6 месяцев, чтобы обратиться в суд за взыскание недоимки. Пропустив срок для обращения в суд, инспекция взыскать недоимку уже не сможет.

Законодательством такой срок прямо не установлен. Его можно определить приблизительно, сложив перечисленные выше процессуальные сроки:

– 3 месяца на выставления требования;

– 8 дней на уплату налогов по требованию;

– 6 месяцев для обращения инспекции с суд.

В общем случае получается, что если прошло более 10 месяцев с даты уплаты налога по уведомлению и за это время никаких документов от инспекции вы не получали, то доначисления она взыскать с вас не сможет.

Что такое судебный приказ

Если вы не заплатите налог по полученному требованию, инспекция обратится к мировому судье по месту вашей регистрации с заявлением о вынесении судебного приказа, приложив к нему документы, подтверждающие задолженность.

Если судья согласится с требованиями инспекции, то в течение 5 дней вынесет судебный приказ о взыскании с вас недоимки, пени, штраф или госпошлины. Копию судебного приказа вам направят в течение 3 дней. То есть судебный приказ вынесут без судебного разбирательства и вызова вас в суд.

Если в двадцатидневный срок после получения судебного приказа вы подадите возражения мировому судье, то приказ будет отменен. Это не избавит вас от задолженности, но позволит потянуть время, потому что теперь инспекции придется обращаться в суд в исковом порядке. И тогда начнется обычный судебный процесс с вызовом вас в суд. 

Если вы успеете представить возражения, судебный приказ вступит в силу. Его выдадут инспекции или направят приставам для исполнения. В течение 6 месяцев вы можете обжаловать приказ в кассационном  порядке. Но будьте готовы к тому, что за это время деньги с вас могут списать.

Судебный процесс

Если судебный приказ будет отменен, инспекция подаст иск в районный суд общей юрисдикции. В трехмесячный срок со дня подачи иска районный суд должен рассмотреть дело и вынести решение. Его копию Вам вручат не позднее 3 дней со дня принятия.

В течение месяца вы вправе подать апелляционную жалобу. 

Если апелляционный суд не отменит обжалуемое решение, оно вступит в силу после рассмотрения жалобы. Это еще одна причина сначала погасить налоговый долг, а потом его оспаривать. Если апелляционный суд примет решение в вашу пользу, оно вступит в силу немедленно.

Как взыскивают налоговые долги

Допустим, суд удовлетворил требование налоговой инспекции о взыскании налоговой задолженности. Если ее сумма не более 100 000 рублей., исполнительный лист или судебный приказ направят в организацию, где Вы получаете зарплату, пенсию или другие выплаты. Сумма задолженности будет удержана из вашего дохода.

Инспекция может действовать и через судебных приставов. С учетом требований НК приставы будут взыскивать долги последовательно за счет ваших:

1. денег на счетах в банке и персонифицированных электронных денег;

2. наличных денег;

3. имущества, переданного другим лицам без перехода к ним права собственности;

4. другого имущества, кроме имущества для повседневного личного пользования вами или членами вашей семьи.

По ходатайству инспекции на ваше имущество может быть наложен арест. А если сумма задолженности более 30 000 рублей, судебный пристав вправе вынести постановление о временном запрет на ваш выезд за границу.

Источник: https://k-aydit.ru/vopros-otvet/news_post/pereschet-nalogov-za-proshlye-periody

Ноябрь – последний месяц уплаты налогов физлиц. Почему в этом году многие заплатят больше, чем в прошлом?

Налоги приходят за предыдущий год

  • Что случилось? До 1 декабря граждане (физические лица) обязаны заплатить имущественные налоги. И говорят, что сумма налогов в этом году возрастёт.
  • Что такое имущественные налоги и как они рассчитываются? Имущественные налоги физических лиц состоят из:
    • имущественного налога, то есть налога на недвижимость: квартиру, гараж, частный дом, овощную яму;
    • земельного налога, то есть налога на земельные участки;
    • транспортного налога – платы за владение автомобилем, мотоциклом и другим транспортом.

    С 2016 года налог на имущество рассчитывается по кадастровой стоимости, а не инвентаризационной. Кадастровая стоимость ближе к рыночной. Механизм её расчёта берёт в основу стоимость квадратного метра жилья или сотки земли в кадастровом квартале и умножается на квадраты или сотки имущества налогоплательщика.

  • Получается, платить придётся намного больше?

    Сумма налога на большинство объектов действительно возрастёт.

    Рассмотрим этот механизм на примере налога на трёхкомнатную квартиру в юго-западном районе Кирова.

    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 616 640 рублей, сумма налога по ней составляет 2 193 рубля, а кадастровая – 1 607 299 рублей, по ней в итоге придётся заплатить налог в 3 310 рублей.

    Чтобы не шокировать налогоплательщиков, в налоговой разработали постепенный механизм перехода. Ежегодно в течение пяти лет к инвентаризационной стоимости будет добавляться по 20% от разницы с кадастровой стоимостью.

  • Что делать, если я не согласен с кадастровой стоимостью? Специалисты говорят, что ошибки в расчёте кадастровой стоимости возможны. Например, в элитном коттеджном посёлке остался старый деревенский дом, рыночная стоимость квадратного метра в котором намного меньше, чем в коттедже по соседству. Чтобы пересмотреть кадастровую стоимость, нужно обратиться в суд. Главным документом в суде станет рыночная оценка жилья, которая будет выполнена лицензированной оценочной организацией. Стоимость такого документа на квартиру в Кирове составляет примерно 30 тысяч рублей. За справкой по процедуре пересмотра кадастровой стоимости можно обратиться в кировское отделение Росреестра по телефону «горячей линии» 8 (800) 100-34-34.
  • А что с транспортным налогом? Есть какие-то изменения? Принципиальных изменений нет. Транспортный налог по-прежнему рассчитывается в зависимости от мощности автомобиля и города проживания автомобилиста. С этого года налог начисляется не по месту регистрации авто, а по месту жительства автовладельца. Базовая ставка 2,5 рубля с одной единицы мощности распространяется на машины мощностью до 100 лошадей.
  • Можно пример? Рассмотрим на примере популярных в Кирове моделей автомобилей. За год владения «Ладой Грантой» с мощностью мотора 98 л.с. владельцу придётся отдать около 1 900 рублей. Владельцу «Хендай Солярис» с двигателем мощностью в 123 л.с. придётся заплатить уже около 3 600 рублей. Больше всех придётся раскошелиться владельцам дорогих и мощных авто. На машины стоимостью более 3,5 миллионов рублей распространяется повышающий коэффициент. Владельцу «Тойоты Ленд Крузер 200» с бензиновым V 8 мощностью в 381 л.с. придётся выложить около 60 тысяч рублей.
  • А как же косвенные налоги?

    Да, они есть. Россияне по сути платят двойной налог. В 2012 году в правительстве РФ решили, что уплата транспортного налога по фиксированной ставке для всех несправедлива. Ведь кто-то буквально живёт на колёсах, а кто-то основную часть времени держит свою машину в гараже.

    Было принято решение вывести налог на транспорт в цену на бензин: кто сколько ездит, тот столько и платит. Для этого были введены акцизы на топливо, которые ежегодно увеличивались. Сейчас в стоимости каждого литра бензина – около 9 рублей косвенных налогов.

    Но транспортный налог при этом так и не отменили.

  • Кто и на какие льготы может рассчитывать?

    Для снижения налоговой нагрузки разработан механизм вычетов и льгот, на него могут рассчитывать все. Из кадастровой стоимости квартиры вычитается кадастровая стоимость 20 метров. То есть владелец квартиры в 45 квадратов заплатит налог только за 25 метров.

    Для комнаты этот показатель составляет 10 квадратов, для жилого дома – 50 метров. Пенсионеры по старости платят 50% от налога, инвалиды II и III групп платят 30%, освобождаются от уплаты налога инвалиды I группы.

    То есть если пожилой человек владеет одной квартирой, земельным участком, дачей и машиной мощностью до 150 лошадей, платить налог придётся только за машину.

  • Что будет, если я не заплачу налог?

    На каждый день просрочки будут начисляться пени в размере 1/300 ставки рефинансирования. С прошлого года ставка приравнена к ключевой ставке, сейчас она составляет 8,25 %.

    Посчитать, сколько вы окажетесь должны государству, можно по формуле: сумма долга × количество дней × 1/300 × ключевую ставку.

    Для удобства налогоплательщиков в интернете есть несколько сайтов с калькуляторами задолженности.

    При этом если за время долга ключевая ставка менялась несколько раз, то количество процентов и дней в формуле придётся менять.

    Например, если в 2016 году вы не заплатили транспортный налог за «Ладу Гранту» в 1900 рублей, то за год сумма налога с пени составит 2118 рублей 87 копеек.

    Налоговая передаст ваш долг судебным приставам, которые могут арестовать счета и имущество, ограничить выезд за границу, а также наложить запрет на регистрационные действия. Например, должник не сможет оформить автомобиль или недвижимость.

  • Куда поступают эти налоги?

    Имущественные налоги (на недвижимость и земельный участок) поступают в местные бюджеты. За счёт них, например, финансируется социальныя сфера: образование, здравоохранение, культура, спорт. В прошлом году в бюджет поступил 1 миллиард 518 миллионов рублей этих налогов, в этом году сумма выплат составит 1 миллиард 556 миллионов.

    Транспортный налог является целевым: из него формируется дорожный фонд области. От собираемости и общей суммы налога зависит содержание и ремонт дорог в области. В прошлом году с автовладельцев региона удалось собрать 1 млрд 46 млн рублей. На данный момент налогоплательщики Кировской области заплатили только 30%. Последний день уплаты налогов 1 декабря.

  • В какой форме налоговая присылает квитанции? Мне ничего не приходило

    Налоговое уведомление может прийти в виде почтового письма и в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой. В этом году жителям области было разослано 660 налоговых уведомлений: 550 письмами, 110 – в электронном виде.

    Чтобы обзавестись личным кабинетом, налогоплательщику нужно прийти в офис Федеральной налоговой службы. В Кирове он расположен по новому адресу: ул. Комсомольская, дом 1.

    Рабочее время: с понедельника по четверг с 08:00 до 17:00, в пятницу до 15:45. Кроме того, налоговая организует Дни открытых дверей, когда часы приёма продляются.

    Например, 10 ноября приём граждан будет вестись с 08:00 до 20:00, а в субботу, 11 ноября, – с 10:00 до 15:00.

    Уточнить информацию можно по телефону: 8-800-222-22-22.

Источник: https://kirov-portal.ru/blog/noyabr-poslednij-mesyac-uplaty-nalogov-fizlic-pochemu-v-ehtom-godu-nogie-zaplatyat-bolshe-chem-v-proshlom-4157-24014/

Фнс отправила 33 миллиона уведомлений на уплату налогов за 2018 год

Налоги приходят за предыдущий год

Федеральная налоговая служба (ФНС) отправила уже 33 миллиона уведомлений на уплату налогов за 2018 год. Рассылка продолжится до октября, рассказали “Российской газете” в пресс-службе ведомства. После этого у владельцев квартир, домов, гаражей, автомобилей и земельных участков будет еще два месяца, чтобы заплатить налоги за свою собственность. Крайний срок в этом году – 2 декабря.

Уведомления рассылаются по почте или размещаются онлайн в личных кабинетах налогоплательщиков на официальном сайте налоговой службы. Если сумма начислений меньше 100 рублей, письма не будет. Налогоплательщик получит его либо в следующем году (если начисления будут более 100 рублей), либо сразу за три года.

Если же гражданин точно знает, что уведомление ему полагается, но до 1 ноября (по закону оно должно быть отправлено не менее чем за 30 дней до срока платежа) так и не получил его, нужно сообщить об этом в налоговую инспекцию: при личном визите, через кабинет или интернет-сервис “Обратиться в ФНС” на сайте.

Заплатить налоги за 2018 год владельцы земельных участков, квартир, домов, гаражей и автомобилей должны не позднее 2 декабря

В 2019 году форма налогового уведомления изменилась. В ней теперь указываются реквизиты для перечисления налогов в бюджетную систему. При этом отдельный платежный документ (квитанция) не направляется. Есть и другие новации – они касаются порядка расчета налогов и предоставления льгот.

Например, с налогового периода 2018 года ежегодный рост платежа за землю ограничен 10 процентами по сравнению с предшествующим годом. Исключение – земельные участки для жилищного строительства, при расчете налога за которые применяется повышающий коэффициент из-за их несвоевременной застройки (таким образом, государство стимулирует граждан использовать землю по назначению).
Бизнес-омбудсмен настаивает на сохранении единого налога

Многодетные родители получили право пользоваться вычетом “на шесть соток”. Речь идет о возможности уменьшить величину налога на кадастровую стоимость 600 квадратных метров площади одного земельного участка. Если участок шесть соток и меньше, платить налог не нужно. Если превышает шесть соток, платеж рассчитывается за оставшуюся площадь.

Есть изменения по налогу, который граждане платят за свое имущество – квартиры, дома и гаражи.

Для 49 регионов, включая Москву, Московскую область, Башкортостан, Татарстан, где в качестве налоговой базы в течение трех и более лет используется кадастровая, а не инвентаризационная стоимость недвижимости, при расчете налога применен коэффициент десятипроцентного ограничения роста платежа по сравнению с предыдущим годом. Он призван замедлить увеличение нагрузки для жителей этих территорий. Кадастровая реформа там началась раньше, чем в других регионах, поэтому налоговые платежи населения успели заметно вырасти.

Для жителей 49 регионов при расчете налога на имущество за 2018 год налоговики применили ограничивающий коэффициент 10 процентов роста платежа к предыдущему году

Многодетные семьи получили дополнительные вычеты по налогу на имущество. Они полагаются родителям, усыновителям и опекунам, у которых трое и больше несовершеннолетних детей.

Платеж уменьшается на величину кадастровой стоимости пяти квадратных метров общей площади квартиры, части квартиры или комнаты и семи квадратных метров общей площади жилого дома или его части в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка.

Например, если у супругов трое детей и квартира 80 квадратных метров, при расчете налога применяется стандартный вычет в размере 20 квадратных метров и дополнительный – по пять метров на каждого ребенка. В итоге налог они будут платить с 45 квадратных метров. Вычеты по налогу на имущество можно получить на один объект каждого вида: комнату, квартиру или дом.

Введены новые льготы по налогу на авто и штраф в 100 тысяч за рыбу

Кстати, для граждан, относящихся к льготным категориям налогоплательщиков (пенсионеры, инвалиды, многодетные, владельцы хозпостроек площадью не более 50 квадратных метров), теперь действует беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот, в том числе вычетов.

Если у налоговых органов уже имеются сведения о том, что человек – льготник (например, инвалид ранее уже подавал заявление на льготу по транспортному налогу), снова просить о предоставлении льгот не придется. Такое же правило действует и в отношении вычетов по земельному налогу.

Их граждане льготных категорий – пенсионеры, инвалиды, многодетные – также могут получить в беззаявительном порядке, если до этого они уже обращались за предоставлением льгот в налоговую.

Впрочем, в ФНС все равно рекомендуют внимательно изучать налоговые уведомления на предмет применения льгот и, если что-то не учтено, сообщать об этом в инспекцию.

“Размер налоговых льгот” (по всем налогам на имущество) и “Не облагаемая налогом сумма” (по земельному налогу)” – это те разделы налогового уведомления, на которые стоит обратить внимание.

Если, по мнению налогоплательщика, в налоговом уведомлении имеется неактуальная информация об объекте имущества или о его владельце, например, человек продал дом, а по каким-то причинам до сих пор числится его собственником, для проверки данных и внесения исправлений также нужно обратиться в инспекцию. Если основания для перерасчета налога подтвердятся, в течение 30 дней (в исключительных случаях больше) налогоплательщику пришлют новое уведомление.

Еще одна новация по уплате налогов за 2018 год касается транспорта. Угнанный автомобиль или мотоцикл теперь не облагаются налогом до месяца их возврата владельцу, а не до даты прекращения розыска в связи с истечением срока его проведения, как это было раньше.

Источник: https://rg.ru/2019/08/18/fns-otpravila-33-milliona-uvedomlenij-na-uplatu-nalogov-za-2018-god.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.