Налог на вторую машину в собственности

Нужно ли платить налог с продажи машины

Налог на вторую машину в собственности

Здравствуйте, уважаемые читатели моего блога! При продаже машины многие задумываются над вопросом: нужно ли платить налог с продажи автомобиля? А некоторые не задумываются, а потом им приходит бумага из налоговой о необходимости уплатить налог с дохода от продажи машины.

Я, продав свой опель, задумался: а нужно ли мне платить 13% налога на доход с продажи. Стал разбираться в этом вопросе подробнее и выяснилось, что нюансов в этом деле много. Можно полностью избежать уплаты налога, а можно скостить сумму налога на стандартный налоговый вычет. Давайте я расскажу вам все подробнее и доступным языком.

Если продавать автомобиль, которым вы владели 3 года и более, даже задумываться не нужно над вопросом уплаты налога с продажи. Продавать можно такой автомобиль даже дороже, чем покупали. Пункт 17.1 ст.

217 Налогового кодекса РФ гласит, что от уплаты налога освобождаются доходы от продажи резидентами РФ иного имущества, находившегося в собственности 3 и более лет.

К иному имуществу как раз относятся транспортные средства.

Если на день заключения договора продажи автомобиля вы владели им менее 3 лет, то тут несколько вариантов развития событий, но в любом случае начинать нужно со сбора документов для заполнения декларации 3-НДФЛ. Если не заполнить декларацию о доходах с продажи машины, то даже если вы не обязаны заплатить 13 % налога, вам придётся платить его.

Набор документов для заполнения декларации 3-НДФЛ стандартный:

  • Паспорт
  • Свидетельство ИНН
  • Договор покупки автомобиля
  • Договор продажи автомобиля
  • Справка о доходах с постоянного места работы по форме 2-НДФЛ (если 13% от зарплаты оплачивают работодатели, то не нужна)

Отсутствие каких-то документов под рукой не повод отложить заполнение декларации. Всегда можно вернуться к заполнению другой информации потом, когда появятся недостающие документы.

Платить налог с продажи машины не нужно…

Как я уже говорил, если вы продаете автомобиль, которым вы владели  3 года и более, даже если продаёте дороже, чем покупали ее, с продажи машины налог платить не придется. Поэтому никакую декларацию 3-НДФЛ заполнять не нужно.

Если продавать автомобиль, которым вы владели менее 3 лет, то избежать уплаты налога можно в 3 случаях:

  • Продавать за сумму, меньше чем вы приобретали автомобиль (это нужно подтвердить договорами)
  • Продавать за ту же цену, что и покупали (нужны обязательно договора)
  • Получить стандартный налоговый вычет

Во всех трех случаях необходимо заполнять декларацию – справку по форме 3-НДФЛ. Первые два варианта самые простые, к декларации прилагаете копии договора покупки и продажи, тем самым доказываете, что доход с продажи отсутствует (вы не наварились при продаже).

Наличие обоих договоров позволяет нам доказать, что дохода от продажи автомобиля не было, значит, не с чего налог платить. Поэтому перекупы и автосалоны, торгующие б/у автомобилями, ставят смешные суммы в договорах, чтобы не платить 13% с продажи.

Покупая автомобиль мы не всегда задумываемся, что нам может понадобиться договор покупки, отдаем его в ГИБДД при регистрации ТС.

Лично я попал во все исключения:

  • Владел менее 3 лет
  • Договора покупки у меня не было

Очень было обидно, 12 дней не хватило до 3 лет владения автомобилем. Покупатель ждать не будет, приехали ко мне на работу из далека именно за моей машиной. Не скажешь же: подождите две недельки, у меня трехлетний срок владения не подошел. Пришлось мне познавать тонкости заполнения декларации с продажи машины, чтоб не платить налог.

Я уже стал задумываться об обращении в ГИБДД для возврата договора покупки автомобиля. Но т.к. обращаться в ГИБДД – это долго и не всегда удобно, я стал искать другой законный способ не платить налог с продажи.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

Один раз в год любой налогоплательщик имеет право на стандартный имущественный налоговый вычет, об этом сказано в пункте 2 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Налоговый вычет с дохода от продажи автомобиля  — это единственный способ избежать налогообложения или уменьшить налогооблагаемую сумму для тех, кто владел автомобилем менее 3 лет и не сохранил договор покупки. Т.е.

для тех, кто не может доказать факт отсутствия дохода с продажи. Налоговый вычет подходит и тем, кто продал дороже, чем купил, а владел менее 3 лет. При продаже машины можно рассчитывать на 250 000 руб.

стандартного имущественного налогового вычета.

Как работает стандартный налоговый вычет? Сумму налогового вычета вычитают из суммы, за которую вы продали автомобиль, а оставшаяся разница облагается подоходным налогом, т.е. 13%.

Давайте рассмотрим на примере: продали машину за 290 000 руб., ранее покупали ее за 250 000 руб. Рассчитаем сумму налога с учетом налогового вычета:

(290 000 — 250 000)*13%=40 000*13%= 5 200 руб.

В этом примере придется заплатить 5 200 руб. подоходного налога с продажи автомобиля. Согласитесь, хорошая экономия, а то б пришлось платить 37 700 руб. Если продать машину за 250 000 руб.

или дешевле, можно избежать налога с продажи вообще.

Но если же вы уже пользовались в этом году стандартным налоговым вычетом, то придется платить всю сумму налога с проданного автомобиля, если не сможете доказать отсутствие дохода.

Налоговая декларация при продаже автомобиля

Сейчас я расскажу, как я уйду от уплаты налога после продажи своей машины.

Машину я продал в мае 2016 года, значит налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности будет за 2016 год.

И декларацию нужно будет подавать за 2016 год, а вот сроки ее подачи с 1 января по 30 апреля 2017 года. Смысла раньше начинать заполнять эту форму отчетности нет. Т.к.

с началом нового календарного года появляется обновленная версия декларации на официальном сайте налоговой службы.

На сайте налоговой скачиваем программу для заполнения, или текстовый файл для заполнения от руки. Берем все необходимые для заполнения документы и приступаем к заполнению формы декларации.

Если вы, как и я, подаете декларацию только для налогового учета дохода от продажи автомобиля, то информацию о доходах с места работы нет необходимости заполнять, она уже есть в налоговом органе, все налоги с зарплаты уплачены.

Об этом сказано в пункте 4 статьи 229 Налогового Кодекса РФ: «налогоплательщик вправе не указывать доходы, неподлежащие налогообложению, а также доходы, по которым налоги полностью удержаны, если это не мешает получению налогового вычета».

Вот реальный пример декларации о продаже автомобиля:

Скачать пример декларации о продажи автомобиля (справка 3-НДФЛ).

Как правильно заполнить налоговую декларацию при продаже автомобиля, я расскажу в следующий раз.

Куда нести декларацию?

Прописка у меня в районе республики, а живу я в столице, то закономерно возник вопрос: куда нести декларацию? Я позвонил на горячую линию налоговой. Там мне сказали, что подавать налоговую декларацию можно только по месту регистрации.

Другой вариант: отправить заказным письмом с описанием вложений и, конечно же, с уведомлением о вручении. А также есть вариант отправки налоговой декларации через личный кабинет на сайте налоговой службы в электронном виде или через портал госуслуг, при условии, что у Вас есть электронная цифровая подпись. Такая вещь мало есть у каких физических лиц. Это не для обычных людей.

Меня ни один из вышеперечисленных способов не устроил. По месту прописки нужно ехать было за 90 км от места жительства, а это будний день, отпрашиваться с работы, да еще и вернуть назад могут с ошибками. ЭЦП у меня нет, личный кабинет на сайте налоговой не зарегистрирован.

Девушка на горячей линии отвечала как то не уверенно, поэтому я решил поискать в интернете и нашел. Пункт 2 статьи 229 НК РФ гласит: «лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства». Я так сделаю, пойду в ближайшее подразделение Налоговой службы, а лучше в центральное.

Какие выводы я сделал:

1) Если автомобиль тебя устраивает, то езди-ка на нем пока 3 года не исполниться со дня покупки

2) Если уж очень хочется продать машину, то в помощь тебе законные способы избежать уплаты налога

— заполнение декларации и доказательство отсутствия дохода в лице договоров покупки и продажи

— заполнение декларации и стандартный имущественный налоговый вычет до 250 тыс. руб

3) Если владеть машиной менее 3 лет, обязательно нужно подать декларацию о доходах с продажи машины до 30 апреля года, следующего после года продажи

4) Если не удалось избежать назначения налога с продажи машины, то уплатить 13 % с продажи машины необходимо до 15 июля года, следующего после года продажи

5) Если подать декларацию с нарушением сроков подачи (опоздать), то еще и оштрафуют. Штраф будет рассчитываться как 5 % от суммы налога к уплате за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30 % от суммы налога и не менее 1 000 рублей. Платите налоги вовремя!

Источник: https://pokupkamashiny.ru/prodazha-avtomobilya/nalog-s-prodazhi-avtomobily.html

Вс рф уточнил, когда автовладелец становится собственником машины

Налог на вторую машину в собственности

Когда автовладелец становится собственником автомобиля? Какие документы нужны для подтверждения права собственности на движимое четырехколесное имущество? Имеет ли к этому отношение постановка машины на регистрационный учет, а также снятие с него в ГИБДД.

На эти, как оказалось, важные вопросы ответ дал Верховный суд в обзоре судебной практики. Это, по сути, конкретные рекомендации для всех остальных судов, как принимать решения в подобных ситуациях.

Некоторые страховые компании, а также некоторые судьи, как выяснилось, не знают, с какого момента наступает право собственности на движимое имущество, то есть автомобиль. В результате первые отказывают в выплате после аварии, а вторые поддерживают их в заблуждениях.

ВС разъяснил права и обязанности поручителя по банковскому кредиту

Итак, в апреле 2014 года в Ростове-на-Дону произошла авария. Водитель Зайцева врезалась в машину Чехова. Эксперты оценили ущерб в 105 тысяч рублей. Однако страховая виновника аварии отказала в выплате. Она сослалась на то, что автомобиль якобы не принадлежит Чехову.

Согласно паспорту транспортного средства, а также свидетельству о регистрации, машина зарегистрирована в ГИБДД за другим человеком. А поэтому он не собственник машины и претендовать на выплаты не может.

И это несмотря на то, что у него есть договор купли-продажи, акт приема-передачи автомобиля, а также договор ОСАГО, заключенный именно на основании этих документов, с другой страховой компанией.

В общем, страховщики горазды искать отговорки, лишь бы не платить по счетам. Однако и суд первой инстанции подтвердил справедливость их претензий. Его поддержал и суд апелляционной инстанции.

Мол, машину с регистрационного учета не снимали, на новый, за Чеховым, не ставили.

А поэтому не принадлежит она Чехову, несмотря на то, что он заплатил за нее деньги и получил ее в собственность согласно договору купли-продажи и акту приема-передачи.

Однако Верховный суд с таким решением не согласился.

В соответствии с пунктом 2 статьи 218 Гражданского кодекса РФ право собственности на имущество может быть приобретено другим лицом на основании договора купли-продажи, мены, дарения или иной сделки об отчуждении этого имущества.

По общему правилу, закрепленному в пункте 1 статьи 223 ГК РФ, моментом возникновения права собственности у приобретателя вещи по договору является момент ее передачи, если иное не предусмотрено законом или договором.

Иное – это недвижимое имущество. Право собственности в этом случае подлежит государственной регистрации. И только после этой процедуры, получив на руки соответствующий документ, владелец становится полновластным собственником.

Но к недвижимому имуществу относятся земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства.

ВС РФ назвал дефекты нового автомобиля, которые позволят вернуть деньги

Кстати, к недвижимым вещам относятся также воздушные и морские суда, а также суда внутреннего плавания. Они тоже подлежат государственной регистрации.

Однако автомобили, мотоциклы и прочее относятся к движимому имуществу. Государственная регистрация прав на них не распространяется. Регистрация транспортных средств носит учетный характер и не служит основанием для возникновения на них права собственности.

То есть без регистрации автомобиль не может ездить по дорогам общего пользования. Это прописано в законе о безопасности дорожного движения. Исключения сделаны для тех, кто только что приобрел автомобиль.

Для постановки на регистрационный учет им отпущено 10 суток.

Гражданский кодекс РФ и другие федеральные законы не содержат норм, ограничивающих правомочия собственника по распоряжению транспортным средством в случаях, когда это транспортное средство не снято им с регистрационного учета.

Отсутствуют в законодательстве и нормы о том, что у нового приобретателя транспортного средства по договору не возникает на него право собственности, если прежний собственник не снял его с регистрационного учета.

Таким образом право собственности на автомобиль возникает с момента передачи его новому собственнику на основании договора купли-продажи при подписании акта приема-передачи.

Право собственности на автомобиль возникает с момента передачи его новому собственнику

А на кого автомобиль зарегистрирован в ГИБДД – никого не должно беспокоить, кроме предыдущего собственника. Суды всего этого не учли. Поэтому Верховный суд вернул дело на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции, чтобы решение было принято с новыми вводными.

Надо сказать, что собственник автомобиля обязан зарегистрировать машину в ГИБДД в течение 10 суток. Владение автомобилем накладывает определенные обязательства. Хотя бы по уплате налога на транспортное средство. При этом не важно эксплуатируется оно или нет.

При этом в налоговой инспекции, а также в ГИБДД договор купли-продажи и акт приема-передачи считаются документами, которые подтверждают переход права собственности. А у страховщиков почему-то нет.

Источник: https://rg.ru/2017/05/09/vs-rf-utochnil-kogda-avtovladelec-stanovitsia-sobstvennikom-mashiny.html

Каким будет налог с проданного автомобиля?

Налог на вторую машину в собственности

Ситуация с реальными доходами населения в стране остается сложной. Многие вынуждены брать деньги в долг у знакомых или займ без отказа в МФО, чтобы протянуть до следующей зарплаты. Неудивительно, что в таких условиях некоторые граждане пытаются урезать свои статьи расходов, например, избавившись от автомобиля.

Но продажа автомобиля – это только половина дела. Бывший собственник машины должен убедиться в том, что он чист перед налоговыми органами.

Размер налога составляет 13%. Это всем известный НДФЛ, который мы платим со своих зарплат. Как видим, ставки высоки и они могут сильно ударить по кошельку гражданина. Хорошо, что есть ряд нюансов, когда налог платить совсем не нужно, либо когда его можно существенно уменьшить. И в таких моментах следует хорошо разбираться.

Как долго машина была в собственности?

Важным элементом, от которого зависит наличие или отсутствие налога, является длительность периода владения автомобилем. Из статьи 217 НК РФ можно сделать вывод о том, что доходы, полученные от продажи имущества, которым гражданин владел три года и более, освобождаются от налогообложения.

Иными словами, представим, что Сергей купил автомобиль в 2015 году. В 2020 году он решил его продать. Поскольку Сергей владел имуществом больше 3 лет, то при продаже ему не придется платить налог с полученных средств.

Отсчет срока собственности начинается с даты, когда был заключен договор купли-продажи.

Возможности для уменьшения налога

А теперь представим, что Игорь купил машину в 2018 году, но уже в 2020 году решил продать ее другу за 1 млн рублей. По закону возникает необходимость уплаты налога, поскольку период автомобильной собственности не уложился в минимальный трехлетний срок. С 1 млн пришлось бы отдать 130 тыс. рублей, но есть вычеты, которыми можно уменьшить сумму налога.

Есть два вида налоговых послаблений.

Первый – это возможность уменьшить налоговую базу с учетом понесенных расходов на покупку актива. Здесь обязательно должны быть в наличии документы, которыми можно подтвердить свои расходы. В качестве таких документов могут быть договор купли-продажи, расписка, выписка из банка, если имущество приобреталось на заемные средства.

Представим, что Дмитрий приобрел новый автомобиль в 2019 году в салоне за 1 млн рублей. У него на руках есть все чеки, документы, указывающие на то, что сумма за автомобиль была полностью выплачена. В 2020 году Дмитрий продал машину за 0,8 млн рублей.

Можно подумать, что ему придется платить налог, поскольку прошло менее 3 лет, но благодаря вычету налога не будет. А все потому, что понесенные расходы на покупку автомобиля превышают полученную выручку.

Дмитрий с помощью чеков доказал, что дохода по факту у него не возникло.

Второй вид вычетов – это фиксированная планка в размере 250 тыс. рублей. Ее плюсом является то, что не нужно подтверждать свою ситуацию документальным образом. Например, бывает так, что гражданин утерял документы, указывающие на стоимость покупки машины. В этой ситуации ему выгоднее воспользоваться данным видом вычетов и получить скидку на оплату налога.

Наш новый герой, Игорь, купил машину в 2018 году за 500 тыс. рублей у друга. В 2020 году имущество было продано за 400 тыс. рублей. При этом у Игоря нет документов о том, сколько он заплатил за машину при покупке, поэтому первым вычетом воспользоваться не получится.

Но благодаря второму вычету ситуация будет выглядеть следующим образом. Из полученной на руки суммы в 400 тыс. рублей Игорь отнимает планку вычета в 250 тыс. рублей. Получается 150 тыс. рублей. С этой суммы нужно будет заплатить налог в 13%. То есть 19,5 тыс. рублей.

Какую помощь выбрать?

Специалисты отмечают, что каждый гражданин может самостоятельно применять тот вычет, который покажется ему наиболее выгодным. Соответственно, имеет смысл сесть и внимательно взвесить все за и против.

На первый взгляд, кажется, что первый вычет, позволяющий снизить базу на размер расходов, является наиболее интересным, однако это впечатление не всегда верно.

Например, гражданин купил старый автомобиль за 200 тыс. рублей. Вложил в ремонт автомобиля 300 тыс. рублей. А через год продал за 600 тыс. рублей. В рамках первого вычета, связанного с расходами на покупку машины, формула расчета налога выглядела бы следующим образом:

(600 тыс. – 200 тыс.) * 13% = 52 тыс.

В рамках второго вычета, где предоставляют фиксированную планку, расчет выглядел бы так:

(600 тыс. – 250 тыс.) * 13% = 45,5 тыс.

Как заплатить налоги?

Если гражданин владел своим автомобилем меньше 3 лет, а затем продал имущество, то ему нужно обязательно садиться за заполнение налоговой декларации. Нужно отчитаться перед налоговой даже в тех случаях, когда сумма налога благодаря вычетам сведена к нулю.

Скачать бланк декларации можно на официальном сайте ФНС. Заполняем ее на домашнем компьютере, попутно проверяя обязательные коды.

Если гражданин продал свой автомобиль в 2020 году, то у него будет время до 30 апреля 2021 года для того, чтобы направить налоговую декларацию. Сделать это можно несколькими способами, например, просто отнести бланк в ближайшее подразделение службы.

Для любителей дистанционной доставки налоговики давно внедрили возможность онлайн-подачи документов через личный кабинет на сайте ведомства.

После подачи декларации гражданину нужно уточнить реквизиты и перевести сумму налога. Сделать это нужно до 15 июля 2021 года, если продажа машины произошла в этом году.

Те граждане, что владели своим «железным конем» больше 3 лет, освобождаются и от уплаты налога, и от подачи налоговой декларации.

Специалисты советуют не откладывать решение вопроса в долгий ящик. Если существует необходимость оплаты налога и отправки документов, то лучше сделать это, как можно быстрее, чтобы не нарваться на штрафы.

Источник: https://zaimisrochno.ru/articles/5343-kakim-budet-nalog-s-prodannogo-avtomobilya

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.